11篇关于商业银行风险防范大全合辑
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2024-05-16
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关于商业银行风险防范大全合辑（11 篇）
篇（1）
1、账户管理风险
账户管理风险是指由于主客观因素影响，放松对客户开户
条件的审查和账户活动情况的监督从而导致的风险。这里
所说的客户既包括公司客户，也包括私人客户。该风险的
主要表现为：一是不按银行账户管理有关规定开立和使用
账户，开户手续不全或资金性质与账户类别不符；二是不
按规定与开户单位定期办理对账，使存在的问题长期难以
发现；三是对长期不动户清理不及时。
3、单位预留印鉴卡片及客户签章（字）管理风险
印鉴卡管理风险主要是银行对印鉴卡管理不善，为犯罪分
子所用进而盗取银行或他人资金的风险。其风险表现一是
银行对单位预留印鉴卡片的管理不严，未分人保管，及时
核对，相互制约；二是银行工作人员对单位更换印鉴手续
的审查未按照规定要求执行，使犯罪分子得以“掉包”印
鉴实施诈骗；三是由于单位人员不慎，致使印鉴为犯罪分
子获取并拓制，利用银企对账和重要空白凭证等管理漏洞
窃取单位资金。印鉴卡管理上存在的风险既有单一的外部
作案，也有相当数量的内外勾结作案。
客户签章（字）管理风险主要是银行柜员在办理业务过程
中对客户签章要求不严，产生漏签、代签等现象，使银行
资金出现风险损失。其风险表现一是银行柜员对客户签章
（字）的重要性认识不足，尤其是对私人客户，在挂失、
领用卡折、重要凭证、更改客户信息等业务中审查不严，
导致出现风险时客户逃避责任、银行垫付资金的现象。二
是办理业务时对授权现象缺乏法律意识，造成无效、过期
等行为出现，一旦客户恶意逃避银行债务，就会形成银行
损失的被动局面。
4、章、证、押（压）的管理风险
章、证、押管理的风险主要是会计部门章、证、押（压）
保管不善，未严格执行分工制约、交接登记等制度规定的
手续，为内部人员所利用，办理非法的结算业务等引发的
风险。其主要表现为：章、证、押（压）未进行有效的三
分管，办理结算业务一手清；岗位责任制不落实；会计业
务用公章与重要空白凭证、汇票专用章、压数机、密押器
汇票凭证保管、使用管理制度执行不到位，使用交接及相
关检查登记制度未有效执行等。危害主要表现为内部作案
和内外勾结，监守自盗，一旦作案得逞往往形成较大的资
金损失，造成非常严重的后果。
5、凭证审核风险
凭证审核环节的风险包括收入凭证与支付凭证审核两大类
主要是由于对凭证要素审查不严，造成银行与客户之间的
纠纷或者使犯罪分子诈骗成功，基于票据法及相关司法解
释形成的银行支付风险。主要表现：一是凭证审查不严，
发生凭证要素不全、账号户名不符、大小写不符、上下联
次不符等现象，比如储蓄客户提交的大小写不符的凭证，
持票人提交的汇票联和解讫通知联不一致，在发生纠纷或
被犯罪分子利用的时候，造成资金损失的风险。二是折角
验印不认真，印鉴审核流于形式。如验印时只折角而不与
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关于商业银行风险防范大全合辑（11篇）篇（1）1、账户管理风险账户管理风险是指由于主客观因素影响，放松对客户开户条件的审查和账户活动情况的监督从而导致的风险。这里所说的客户既包括公司客户，也包括私人客户。该风险的主要表现为：一是不按银行账户管理有关规定开立和使用账户，开户手续不全或资金性质与账户类别不符；二是不按规定与开户单位定期办理对账，使存在的问题长期难以发现；三是对长期不动户清理不及时。3、单位预留印鉴卡片及客户签章（字）管理风险印鉴卡管理风险主要是银行对印鉴卡管理不善，为犯罪分子所用进而盗取银行或他人资金的风险。其风险表现一是银行对单位预留印鉴卡片的管理不严，未分人保管，及时核对，相互...
