公司财务管理制度
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2024-05-13
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公司财务管理制度
一、资产管理
（一）现金管理
为健全现金的内部控制制度，加强对现金的严格管理，按照现金
管理条例，节约现金使用，保护现金安全，防止丢失被盗，现金管
理遵循以下规定：
1、所有现金收入，均须及时存入银行。
2、出纳人员每日及时记好现金日记帐。
3、会计与出纳应每月末对帐，保证帐帐相符，帐实相符。
4、任何人不得挪用现金，不得以借据等“白条”抵库。
（二）银行存款管理
1、不准出借银行帐户。
2、公司印鉴、票据分开保管。公章由办公室主任保管；财务章
由出纳保管；支票由出纳保管。
3、出纳每月末与银行对帐，发现问题立即查询。
4、出纳按照财务要求做好银行日记帐。
（三）财产物资管理
1、财产物资按上级有关部门的规定，设立固定资产帐目，建立
专项管理制度。
2、所有财产物资均按验收入库、使用维修、处置等制度执行，
损耗折旧情况每月由财会人员提取。做到帐帐相符，帐物相符。
（四）票据领用管理
各种票据由使用人员向财务室领取。领取后，按票据种类分门登
记造册。
二、经费报销制度
（一）办公费使用范围及规定
1、范围：办公费主要用于添置办公用品、办公区域设施维修维
护等，取得正规发票后应于一周内报销入账。
2、实施大宗办公用品集中采购、招标采购制度，购置的办公用
品及其它支出要符合财务有关规定。
3、购置的物资应有经办人将申请提交党组，党组开会研究通过
后，由分管局长审批，所有物品（购买或调换）均需经验收后，入
库登记。
（二）差旅费报销规定
1、两个相符：差旅费票价必须与报销相符，实际车程价与报销
价相符。
2、差旅费应在出差任务结束一周内报销。
摘要：
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公司财务管理制度一、资产管理（一）现金管理为健全现金的内部控制制度，加强对现金的严格管理，按照现金管理条例，节约现金使用，保护现金安全，防止丢失被盗，现金管理遵循以下规定：1、所有现金收入，均须及时存入银行。2、出纳人员每日及时记好现金日记帐。3、会计与出纳应每月末对帐，保证帐帐相符，帐实相符。4、任何人不得挪用现金，不得以借据等“白条”抵库。（二）银行存款管理1、不准出借银行帐户。2、公司印鉴、票据分开保管。公章由办公室主任保管；财务章由出纳保管；支票由出纳保管。3、出纳每月末与银行对帐，发现问题立即查询。4、出纳按照财务要求做好银行日记帐。（三）财产物资管理1、财产物资按上级有关部门的规定...
